2026년형 ISA 만기 자금 IRP 이체로 세액공제 300만원 받기
현대 사회에서 효과적인 절세는 선택이 아닌 필수가 되었습니다. 특히 2026년부터는 ISA(개인종합자산관리계좌)의 혜택이 크게 확대될 것으로 논의되면서, 이를 연금계좌(IRP)와 연계하는 전략이 직장인 재테크의 핵심으로 떠오르고 있습니다. 스마트폰만 있으면 손쉽게 이체 혜택을 누리실 수 있도록 핵심만 정리했습니다.
차 구매, 내 집 마련 등 큰 지출을 대비해 목돈을 불려나가는 과정에서 절세는 투자 수익률을 높이는 가장 안전하고 확실한 방법입니다. 아래의 수치 비교와 실전 가이드를 통해 세금 혜택을 극대화해 보시길 바랍니다.
목차
ISA 통장의 진정한 가치는 3년의 의무 가입 기간을 채운 후 연금계좌로 넘어갈 때 빛을 발합니다. 개편되는 내용과 기초적인 혜택부터 짚어보겠습니다.
1️⃣ 2026년 납입 한도 및 비과세 혜택 확대
2026년부터는 ISA 계좌의 활용 폭이 한층 넓어질 전망입니다. 정부 차원에서 자산 형성 지원을 위해 혜택 상향을 추진하고 있기 때문입니다.
- 🚀 납입 한도 대폭 상향: 기존 연간 2,000만 원(총 1억 원)에서 최대 4,000만 원(총 2억 원) 수준으로 확대가 논의 중입니다. 이는 더 큰 목돈을 비과세 혜택 안에서 굴릴 수 있다는 의미입니다.
- 💰 비과세 한도 강화: 일반형 기준 200만 원이던 비과세 한도가 500만 원 이상으로 대폭 상향되어, 배당금이나 투자 수익에 대한 세금 부담이 크게 줄어듭니다.
2️⃣ 만기 자금 연금계좌 이체의 핵심
가장 중요한 포인트는 ISA에서 운용한 자금을 IRP(개인형 퇴직연금)나 연금저축펀드로 이체할 때 발생하는 추가 세액공제입니다.
ISA 해지 후 60일 이내에 연금계좌(연금저축·IRP)로 자금을 옮기면 전환 금액의 10%, 최대 300만 원까지 추가 세액공제를 받을 수 있습니다.
이는 기존 연금계좌의 세액공제 한도인 연 900만 원과는 별개로 추가 부여되는 한도입니다. 즉, 연간 최대 1,200만 원까지 공제 대상 금액을 꽉 채울 수 있게 됩니다.
마치 공장의 전력을 265kW에서 400kW로 증설할 때 전력 부하와 메인 케이블 굵기를 꼼꼼히 계산하듯, 우리의 자산 증식 과정에서도 정확한 절세 수치 비교가 필수적입니다.
3️⃣ 전환 금액에 따른 환급액 계산
최대 한도인 300만 원의 세액공제를 다 받으려면 ISA 자금 중 3,000만 원을 IRP로 이체해야 합니다(3,000만 원의 10% = 300만 원). 소득 구간에 따른 실제 연말정산 환급액을 아래와 같이 정리했습니다.
✔️ 총급여 5,500만 원 이하 근로자의 경우
상대적으로 혜택이 더 큽니다. 연말정산 시 16.5%의 높은 세액공제율을 적용받기 때문입니다.
- 🧮 단독 환급액: 300만 원 × 16.5% = 49만 5,000원
- 🏆 총 환급액: 기존 IRP 기본 한도(900만 원)와 합산 시, 총 1,200만 원에 대해 198만 원의 세금을 돌려받습니다.
✔️ 총급여 5,500만 원 초과 근로자의 경우
고소득자의 경우에도 여전히 매력적인 절세 수단입니다. 13.2%의 세액공제율이 적용됩니다.
- 🧮 단독 환급액: 300만 원 × 13.2% = 39만 6,000원
- 🏆 총 환급액: 기존 IRP 기본 한도(900만 원)와 합산 시, 총 1,200만 원에 대해 158만 4,000원의 세금을 환급받습니다.
| 총급여액 기준 | 세액공제율 | 3천만원 이체 시 환급액 | 기본한도(900) 포함 총 환급액 |
|---|---|---|---|
| 5,500만 원 이하 | 16.5% | 49만 5,000원 | 198만 0,000원 |
| 5,500만 원 초과 | 13.2% | 39만 6,000원 | 158만 4,000원 |
[관련 글 링크] 연금저축펀드와 IRP, 어떤 차이가 있을까? 직장인 절세 팁 완벽 정리
4️⃣ 3년 주기 풍차돌리기 실전 팁
가장 효율적인 절세 테크닉은 바로 ‘풍차돌리기’입니다. ISA의 의무 가입 기간이 3년이라는 점을 활용하는 전략입니다.
- 🔄 복리 효과 극대화: 3년을 채운 후 ISA를 해지해 IRP로 이체하고, 즉시 새로운 ISA 계좌를 개설합니다. 이 과정을 3년마다 반복하면 지속적으로 300만 원의 추가 세액공제를 받을 수 있습니다.
- 📊 자금 유동성 확보: 모든 금액을 옮길 필요 없이, 세액공제 한도에 딱 맞는 3,000만 원만 IRP로 이체하고 나머지 수익금은 현금으로 출금하여 다른 재테크에 활용하는 것이 좋습니다.
5️⃣ IRP 이체 시 주의해야 할 점
절세 혜택을 온전히 받기 위해 반드시 지켜야 할 두 가지 룰이 있습니다.
- ⏳ 60일 기한 엄수: ISA를 만기 해지한 날로부터 반드시 60일 이내에 연금계좌로 입금을 완료해야 합니다. 기간을 넘기면 혜택이 소멸합니다.
- 📉 자산 현금화 필수: 주식이나 ETF 형태 그대로 이전할 수는 없습니다. 계좌 내의 모든 상품을 매도하여 현금화한 상태에서만 이체 신청이 가능합니다.
6️⃣ 중도 인출 시 불이익 여부
세액공제를 받은 후 연금을 깨게 되면 그동안 받은 혜택을 다시 뱉어내야 합니다.
- ⚠️ 기타소득세 16.5% 부과: 세액공제를 받은 원금과 그로 인해 발생한 운용 수익을 만기(55세) 이전에 중도 인출할 경우 16.5%의 세금이 부과됩니다.
- 💡 해결책: 당장 몇 년 안에 쓸 돈(전세금, 차량 구매 대금 등)은 IRP로 옮기지 마시고, 철저하게 장기적인 노후 대비용 자금만 이전하시길 권장합니다.
7️⃣ 실전 활용을 위한 최종 점검
IRP 계좌로 이전하면 당장 돈이 묶이는 단점이 있지만, 노후를 위한 가장 확실한 절세 수단이라는 점은 변함없는 사실입니다. 근로소득이 발생하는 동안 연말정산 환급액을 극대화하여 재투자에 활용한다면 눈덩이 굴러가듯 자산이 불어나는 복리 효과를 경험하실 수 있습니다.
보다 자세한 연금계좌 세제 혜택 및 법적 규정은 국세청 홈택스 공식 홈페이지를 통해 교차 검증해 보실 수 있습니다.
ISA 계좌를 운용하시는 직장인 분들께서 2026년 개편되는 혜택과 만기 자금의 IRP 이체 전략을 간편하게 확인하실 수 있도록 정리했습니다. 추가 세액공제 한도 계산부터 풍차돌리기 실전 활용법, 이체 시 주의사항까지 위 내용을 꼼꼼히 참고하셔서 성공적인 절세와 든든한 노후 자금 마련을 진행해 보시기 바랍니다. 추가 정보나 계좌 이체 절차가 필요하시면 이용하시는 증권사의 연금 고객센터에 문의하시길 바랍니다.